Финансово-экономическое обоснование к проекту закона Красноярского края «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Красноярского края за 2014 год»



страница2/6
Дата29.06.2015
Размер1,18 Mb.
1   2   3   4   5   6



    1. Налоговые и неналоговые доходы (395 1 00 00000 00 0000 000)

По данному направлению в 2014 году поступили доходы:

- от оказания платных услуг и компенсации затрат государства,

- штрафы, санкции, возмещение ущерба,

- прочие неналоговые доходы.




      1. Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (395 1 13 00000 00 0000 000)

По данному виду отражаются поступившие в бюджет ТФОМС Красноярского края возвраты остатков неиспользованных средств прошлых лет.

Сумма поступлений в 2014 году в бюджет ТФОМС Красноярского края неиспользованных средств составила 330,0 тыс. рублей или 100,1 процента от плана.

Поступления по данному виду дохода отражены с учетом:


  • возврата от санаториев ОАО «Санаторий Енисей» и ЗАО «Санаторий Красноярское Загорье» в части неполного использования средств, направленных на обеспечение восстановительного лечения (долечивания) работающих граждан в санаторно-курортных организациях, в связи с досрочным отъездом пациентов, в сумме 100,3 тыс. рублей,

  • поступления штрафов от медицинских организаций в связи с проведением реэкспертизы медицинской помощи в сумме 223,6 тыс. рублей,

  • возмещения средств за бланки вкладышей трудовых книжек в сумме 0,7 тыс. рублей,

  • возврата задолженности прошлых лет в части расходов на руководство и управление в сфере установленных функций в сумме 5,4 тыс. рублей.

Поступления в сумме 229,7 тыс. рублей направлены на финансовое обеспечение Программы ОМС, в сумме 100,3 тыс. рублей - возвращены в краевой бюджет.


      1. Штрафы, санкции, возмещение ущерба (395 1 16 00000 00 0000000)

Сумма поступлений в 2014 году в бюджет ТФОМС Красноярского края от штрафов, санкций и возмещения ущерба составила 15 132,4 тыс. рублей или 138,8 процента от плана (10 902,3 тыс. рублей).

По данному виду дохода отражаются поступления штрафов и иных сумм принудительного изъятия:

- в соответствии со статьей 31 Федерального закона от 29.11.201 № 326-ФЗ поступили средства от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм, взыскиваемых с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещении ущерба имуществу, зачисляемых в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования, в сумме 3 834,5 тыс. рублей (100,9 процента от плана);

- поступления от медицинских организаций в части денежных взысканий, налагаемых в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств в сумме 9 921,2 тыс. рублей (168,0 процента от плана), из них восстановленных средств в сумме:



  • 8 565,8 тыс. рублей, направленных на выполнение территориальной Программы ОМС, использованных не по целевому назначению и восстановленных по результатам актов ревизионных проверок ТФОМС Красноярского края,

  • 904,7 тыс. рублей, направленных на дополнительные выплаты работникам первичного звена, использованных в 2012 году не по целевому назначению,

  • 408,0 тыс. рублей, восстановленных медицинскими организациями средств на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений и использованных не по целевому назначению,

  • 32,0 тыс. рублей восстановлено по диспансеризации детей-сирот по результатам актов ревизионных проверок за 2012 год;

  • 10,7 тыс. рублей, направленных на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан, использованных медицинскими организациями не по целевому назначению;

- прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемых в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 1 376,7 тыс. рублей (115,0 процентов от плана), из них:

• 1 178,3 тыс. рублей - поступление штрафных санкций от медицинских организаций и страховых медицинских организаций по реэкспертизе и результатам ревизионных проверок ТФОМС Красноярского края,

• 198,4 тыс. рублей - поступление штрафных санкций, взыскиваемых с поставщиков за ненадлежащее исполнение обязательств, предусмотренных государственными контрактами по централизованным закупкам лекарственных средств в рамках постановления Правительства Российской Федерации от 30.07.1994 № 890.

В соответствии с действующим законодательством средства в сумме 13 578,6 тыс. рублей направлены на финансовое обеспечение Программы ОМС, 915,4 тыс. рублей возвращены в краевой бюджет, 424,5 тыс. рублей возвращены в бюджет Федерального фонда ОМС, 198,4 тыс. рублей направлены на реализацию постановления Правительства Российской Федерации от 30 июля 1994 года №890.

Остаток восстановленных средств, направленных на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения, в сумме 15,5 тыс. рублей поступил в бюджет ТФОМС Красноярского края 30.12.2014. Данные средства возвращены в бюджет Федерального фонда ОМС в январе 2015 года.


      1. Прочие неналоговые доходы (395 1 17 00000 00 0000 000)

Сумма поступлений в 2014 году в бюджет ТФОМС Красноярского края от прочих неналоговых доходов составила 2 601,1 тыс. рублей или 98,0 процентов от плана (2 653,2 тыс. рублей).

По данному виду доходов отражены средства, поступившие от страховых медицинских организаций в части неиспользованного остатка средств за 2013 год. Поступившие средства направлены в 2014 году на финансовое обеспечение Программы ОМС.




    1. Безвозмездные поступления (395 2 00 00000 00 0000 000)

Безвозмездные поступления в бюджет ТФОМС Красноярского края в 2014 году составили 41 491 605,2 тыс. рублей или 94,7 процента от плана.

Безвозмездные поступления сложились за счет:

- межбюджетных трансферов из бюджета Федерального фонда ОМС в сумме 32 302 451,1 тыс. рублей (96,5 процентов от плана);

- межбюджетных трансфертов краевого бюджета в сумме 8 681 066,8 тыс. рублей или 88,1 процента от плана;

- прочих межбюджетных трансфертов в сумме 515 262,8 тыс. рублей или 107,3 процента от плана;

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет ТФОМС Красноярского края в сумме 11 683,1 тыс. рублей (105,5 процентов от плана);

- возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме
«- 18 858,6 тыс. рублей».


      1. Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования (395 2 02 05202 09 0000 151)

Законом Красноярского края от 05.12.2013 N 5-1881 «О краевом бюджете на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов» утвержден краевой бюджет на 2014 год с дефицитом в размере 32 521 609,5 тыс. рублей. Межбюджетные трансферты из бюджета субъекта Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной Программы ОМС в части базовой Программы ОМС в 2014 году, поступили в сумме 1 564 382,5 тыс. рублей, что на 543 153,3 тыс. рублей или на 25,8 процента меньше плана.

Доля межбюджетных трансфертов из краевого бюджета на финансовое обеспечение реализации Программы ОМС в части базовой Программы ОМС в структуре доходов составила 3,8 процента.


      1. Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования
        (395 2 02 05203 09 0000 151)


Межбюджетные трансферты из краевого бюджета на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой ОМС, поступили в сумме 811 582,7 тыс. рублей, что на 244 795,0 тыс. рублей или на 23,2 процента меньше запланированных. Доля межбюджетных трансфертов из краевого бюджета на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой Программой ОМС, в структуре доходов составила 1,9 процента.


      1. Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации
        (395 2 02 05811 09 0000 151)


Программой модернизации здравоохранения Красноярского края на 2011 - 2016 годы, утвержденной постановлением Правительства Красноярского края от 29 марта 2011 года № 152-п, запланированы мероприятия по проектированию, строительству и вводу в эксплуатацию перинатальных центров в г. Ачинске и
г. Норильске.

Средства на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части проведения мероприятий по проектированию, строительству и вводу в эксплуатацию перинатальных центров из бюджета Федерального фонда ОМС запланированы в соответствии с Распоряжением Правительства РФ от 15.10.2013 № 1873-р в сумме 2 318 976,2 тыс. рублей.

В соответствии с утвержденным графиком в марте 2014 года поступил платеж на сумму 1 159 488,1 тыс. рублей или 50,0 процентов от плана, средства перечислены в министерство финансов края.


      1. Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации (395 2 02 05812 09 0000 151)

Субвенции на выполнение переданных полномочий в сфере обязательного медицинского страхования поступили в сумме 31 115 463,0 тыс. рублей (100,0 процентов от плана).

Размер субвенций на выполнение переданных полномочий в сфере обязательного медицинского страхования Красноярского края на 2014 год запланирован в соответствии с приложением 5 Федерального закона от 02.12.2013 № 321-ФЗ «О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

Субвенция в полном объеме направлена на финансовое обеспечение Программы ОМС 2014 года.

Доля межбюджетных трансфертов Федерального фонда ОМС на финансовое обеспечение реализации Программы ОМС в структуре доходов составила 75,0 процентов.

Финансовое обеспечение базовой Программы ОМС на 93,8 процента обеспечено за счет субвенции Федерального фонда ОМС.


      1. Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам
        (395 2 02 05813 09 000 151)


Средства на осуществление единовременных компенсационных выплат в соответствии с частью 12¹ статьи 51 Федерального закона от 29.11.2010 года
№ 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» запланированы в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 26.12.2013 года № 2542-р в сумме 50 000,0 тыс. рублей.

Фактическое поступление трансфертов составило 27 500,0 тыс. рублей или 55,0 процентов от плана.

В 2014 году финансовое обеспечение единовременных компенсационных выплат медицинским работникам осуществлялось в равных долях за счет межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджету ТФОМС Красноярского края из бюджета Федерального фонда ОМС и средств краевого бюджета.

В 2014 году заключено 55 договоров о предоставлении единовременной компенсационной выплаты медицинским работникам в возрасте до 35 лет, прибывшим после окончания образовательного учреждения высшего профессионального образования на работу в сельский населенный пункт или переехавшему на работу в сельский населенный пункт из другого населенного пункта, 6 договоров по инициативе врачей-специалистов расторгнуто. Средства от возврата перечислены в бюджет Федерального фонда ОМС.




      1. Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов (395 2 02 05999 00 0000 151)

По данному коду доходов запланированы поступления по межтерриториальным взаиморасчетам за медицинскую помощь застрахованным других регионов в сумме 480 000,0 тыс. рублей.

Фактическое поступление средств от территориальных фондов других субъектов Российской Федерации в 2014 году составило 515 262,8 тыс. рублей или 107,3 процента от плана.

Увеличение поступлений по межтерриториальным взаиморасчетам объясняется увеличением стоимости медицинской помощи застрахованным других регионов, в том числе в связи с оплатой территориальными фондами РФ высокотехнологичной медицинской помощи, оказанной гражданам Российской Федерации в медицинских организациях Красноярского края (ККБУЗ «Краевая клиническая больница», КГБУЗ «КМКБСМП им. Н.С. Карповича», ФГБУЗ «Федеральный центр сердечно-сосудистой хирургии»).

Средства, поступившие по межтерриториальным взаиморасчетам, направлены на финансовое обеспечение Программы ОМС.




      1. Прочие безвозмездные поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования от бюджетов субъектов Российской Федерации (395 2 02 09029 09 0000 151)

Прочие безвозмездные поступления из краевого бюджета в 2014 году запланированы в сумме 6 694 568,9 тыс. рублей. Фактическое поступление составило 6 305 101,6 тыс. рублей или 94,2 процента от плана, в том числе:

- 4 713 008,7 тыс. рублей или 93,7 процента от плана – средства на финансовое обеспечение программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи в Красноярском крае,

- 931 295,2 тыс. рублей или 100,0 процентов от плана - средства на реализацию постановления Правительства Российской Федерации от 30 июля 1994 года № 890 «О государственной поддержке развития медицинской промышленности и улучшении обеспечения населения и учреждений здравоохранения лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения»,

- 92 600,8 тыс. рублей или 100,0 процентов от плана – средства на обеспечение лекарственной помощи пациентам, страдающим орфанными заболеваниями, в соответствии с Законом края от 24 декабря 2004 года № 13-2831 «О реализации государственных гарантий бесплатного оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи в Красноярском крае»,

- 17 330,1 тыс. рублей или 84,2 процента от плана средства на реализацию Закона края от 10.12.2004 года №12-2711 «О мерах социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий» в части льготного лекарственного обеспечения и бесплатного изготовления и ремонта зубных протезов,

- 337 067,1 тыс. рублей или 91,9 процента от плана - средства на реализацию Закона края от 10.12.2004г. № 12-2703 «О мерах социальной поддержки ветеранов» в части льготного лекарственного обеспечения и бесплатного изготовления и ремонта зубных протезов,

- 77 659,4 тыс. рублей или 100,0 процентов от плана - средства на реализацию мероприятий по восстановительному лечению (долечиванию) в санаторно-курортных организациях отдельных категорий работающих граждан, проживающих на территории края,

- 86 618,9 тыс. рублей или 89,2 процента от плана – средства на обеспечение детей первого и второго года жизни специальными молочными продуктами детского питания,

- 3 507,8 тыс. рублей или 78,9 процента от плана – средства на обеспечение специальными продуктами питания беременных женщин, кормящих матерей, а также детей в возрасте от двух до трех лет,

- 46 013,6 тыс. рублей или 60,6 процента от плана - средства на обеспечение отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения населения закрытых административно-территориальных образований, обслуживаемых лечебными учреждениями, находящимися в ведении ФМБА России.




      1. Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет (395 2 18 06040 09 0000 151)

В 2014 году в бюджет ТФОМС Красноярского края поступили средства от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющих целевое назначение, в сумме 11 683,1 тыс. рублей, что составило 105,5 процента от плана, в том числе:

- остатки субсидий, предоставленных в 2012 году на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации, в сумме 7 730,1 тыс. рублей (7 526,0 тыс. рублей - в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений, 204,1 тыс. рублей – в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца) – возвращены министерством здравоохранения края;

- возврат средств, полученных в виде единовременных компенсационных выплат, в связи с расторжением договоров медицинскими работниками, прибывшими на работу в сельские населенные пункты, до истечения установленного срока, в сумме 3 953,0 тыс. рублей.

Данные средства в полном объеме возвращены в бюджет Федерального фонда ОМС.




      1. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования
        (395 2 19 00000 00 0000 000)


Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет, из бюджета ТФОМС Красноярского края в 2014 году составил 18 858,6 тыс. рублей или 107,7 процента от плана.

В 2014 году произведен возврат средств:

- в бюджет края в связи с неполным использованием в сумме 6 751,0 тыс. рублей, в том числе: предусмотренных на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан (5 722,6 тыс. рублей), на дополнительные выплаты работникам первичного звена (904,7 тыс. рублей), на реализацию мероприятий по восстановительному лечению (долечиванию) в санаторно-курортных организациях (123,6 тыс. рублей), на обеспечение отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения населения ЗАТО, обслуживаемых лечебными учреждениями, находящимися в ведении ФМБА России (0,1 тыс. рублей);

- в бюджет Федерального фонда ОМС в сумме 12 107,6 тыс. рублей, в том числе: направленных на проведение диспансеризации детей-сирот (32,0 тыс. рублей), на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации (8 122,6 тыс. рублей), на осуществление единовременных компенсационных выплат за работу в сельских населенных пунктах (3 953,0 тыс. рублей).

Возврат субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов отражается в доходной части бюджета ТФОМС Красноярского края со знаком
«-».


  1. ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

Остатки средств ТФОМС Красноярского края на 01.01.2014 года запланированы в сумме 11 301,0 тыс. рублей, на 01.01.2015 года остатки средств не планировались.

Фактический остаток средств на 01.01.2015 года составил 59 412,5 тыс. рублей, в том числе:

- 38 695,3 тыс. рублей – денежные средства на текущем счете ТФОМС Красноярского края на финансирование Программы ОМС,

- 14 578,1 тыс. рублей - средства на реализацию мер социальной поддержки,

- 6 103,0 тыс. рублей – средства на реализацию программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи в Красноярском крае,

- 20,3 тыс. рублей - средства на реализацию мероприятий по восстановительному лечению (долечиванию) в санаторно-курортных организациях,

- 15,5 тыс. рублей – остаток восстановленных средств на реализацию программы модернизации здравоохранения края,

- 0,3 тыс. рублей - средства на обеспечение отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения населения ЗАТО, обслуживаемых лечебными учреждениями, находящимися в ведении ФМБА России.

Остатки средств в сумме 20 701,7 тыс. рублей в январе 2015 года возвращены в краевой бюджет, в сумме 15,5 тыс. рублей – возвращены в бюджет Федерального фонда ОМС, в сумме 38 695,3 тыс. рублей направлены на финансовое обеспечение Программы ОМС 2015 года.

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета составили


«- 48 111,5 тыс. рублей».

6. РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ТФОМС КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

Расходы бюджета ТФОМС Красноярского края в 2014 году составили 41 461 557,2 тыс. рублей или 94,6 процента от плана (43 846 373,3 тыс. рублей).

В структуре расходов:

- финансовое обеспечение Программы ОМС - 33 989 969,7 тыс. рублей или 82,0 процента,

- финансовое обеспечение программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи в Красноярском крае – 4 706 905,7 тыс. рублей или 11,3 процента,

- реализация мер социальной поддержки отдельных категорий граждан -


1 500 054,6 тыс. рублей или 3,6 процента,

- реализация региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских организаций – 1 159 488,1 тыс. рублей или 2,8 процента,

- реализация мероприятий по санаторно-курортному лечению (долечиванию) - 77 639,1 тыс. рублей или 0,2 процента,

- осуществление единовременных компенсационных выплат молодым специалистам с высшим медицинским образованием, прибывшим на работу в сельские населенные пункты – 27 500,0 тыс. рублей или 0,1 процента.


6.1. Территориальная Программа ОМС
Территориальная программа государственных гарантий бесплатного оказания гражданам Российской Федерации медицинской помощи в Красноярском крае на 2014 год утверждена постановлением Правительства Красноярского края от 25.12.2013 N 708-п (далее - территориальная Программа государственных гарантий).

Целью реализации территориальной Программы государственных гарантий является улучшение состояния здоровья населения на территории Красноярского края.

Задача - повышение качества и доступности медицинской помощи населению.
Программа ОМС является составной частью территориальной Программы государственных гарантий.

Программа ОМС на 2014 год утверждена в сумме 34 777 924,9 тыс. рублей, в том числе:

- в части базовой Программы ОМС - 33 721 547,2 тыс. рублей (97,0 процента от общей стоимости Программы ОМС),

- на дополнительные виды и условия оказания медицинской помощи, не установленные базовой Программой ОМС, - 1 056 377,7 тыс. рублей (3,0 процента от общей стоимости Программы ОМС).

Диаграмма 4

Динамика подушевого норматива финансирования базовой Программы ОМС Красноярского края



Подушевое финансовое обеспечение Программы ОМС края за 5 лет увеличилось в 2,7 раза с 4 226,5 рубля в 2010 году до 11 546,3 рубля в 2014 году.

Фактическое выполнение Программы ОМС за 2014 год составило 33 989 969,7 тыс. рублей или 97,7 процента от плана, в том числе по базовой Программе ОМС – 33 178 387,0 тыс. рублей, на дополнительные виды и условия оказания медицинской помощи, не установленные базовой Программой ОМС 811 582,7 тыс. рублей.

1   2   3   4   5   6


База данных защищена авторским правом ©zubstom.ru 2015
обратиться к администрации

    Главная страница